用友U8+UFO财务报表-资产负债表重分类,U8怎么设置重分类?

[全站通告] 想快速节省您的时间并可接受付费的朋友,可扫右边二维码加博主微信-非诚勿扰!

案例描述:

如何实现往来科目的借贷余额重分类?

问题分析及应用价值:

以应收预收为例,想要实现的效果如下:

应收账款=应收借方余额+预收借方余额;

预收账款=应收贷方余额+预收贷方余额

解决方案:

一、 科目无辅助核算

  1. 按一级科目取数(数据来源是余额表中一级科目借贷余额)

公式中设置IFF函数,根据余额是否大于0判断借贷方向。

例如:QM(“1127“,月,,,,,,,“y“,,)>0时说明余额在借方,否则在贷方。具体公式设置如下:

应收账款公式:

IFF (QM(“1127“,月,,,,,,,“y“,,)>0, QM(“1127“,月,,,,,,,“y“,,),0 ) +IFF (QM(“2207“,月,,,,,,,“y“,,)>0,0, QM(“2207“,月,,,,,,,“y“,,))

应收账款=400

预收账款公式:

IFF (QM(“1127“,月,,,,,,,“y“,,)>0,0, QM(“1127“,月,,,,,,,“y“,,) ) +IFF (QM(“2207“,月,,,,,,,“y“,,)>0, QM(“2207“,月,,,,,,,“y“,,),0)

预收账款=100

2.按明细科目取数(数据来源是余额表中明细科目借贷余额)

公式中设置借贷方向,取的是明细科目的借贷余额。

具体公式如下:

应收账款公式:QM(“1127“,月,“借“,,,,,,“y“,,)+QM(“2207“,月,“借“,,,,,,“y“,,)

应收账款= 500+ 300=800

预收账款公式:QM(“1127“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)+QM(“2207“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)

预收账款= 100+ 400=500

注意:公式中会计科目编码修改为明细科目取数效果与一级科目一致。

二、科目有辅助核算

Ø 上下级科目辅助核算一致

1.按一级科目取数(数据来源余额表一级科目借贷期末余额)

公式中设置IFF函数,根据余额是否大于0判断借贷方向。与无辅助核算公式一致。

例如:QM(“1124“,月,,,,,,,“y“,,)>0时说明余额在借方,否则在贷方。具体公式设置如下:

应收账款公式:

IFF (QM(“1124“,月,,,,,,,“y“,,)>0, QM(“1124“,月,,,,,,,“y“,,),0 ) +IFF (QM(“2204“,月,,,,,,,“y“,,)>0,0, QM(“2204“,月,,,,,,,“y“,,))

应收账款=1200

预收账款公式:

IFF (QM(“1124“,月,,,,,,,“y“,,)>0,0, QM(“1124“,月,,,,,,,“y“,,) ) +IFF (QM(“2204“,月,,,,,,,“y“,,)>0, QM(“2204“,月,,,,,,,“y“,,),0)

预收账款=4000

  1. 按明细科目取数(数据来源是客户科目余额表中明细科目借贷余额)

公式中设置借贷方向,取的是明细科目的借贷余额。

具体公式如下:

应收账款公式:QM(“1124“,月,“借“,,,,,,“y“,,)+QM(“2204“,月,“借“,,,,,,“y“,,)

应收账款=3400+10000=13400

预收账款公式:QM(“1124“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)+QM(“2204“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)

预收账款= 2200+14000=16200

  1. 按辅助项汇总后余额方向取数(核对余额表勾选按辅助项展开后的辅助项借贷余额)

公式中勾选按辅助编码汇总

 

应收账款公式:QM(“1124“,月,“借“,,,““,,,“y“,“t“,)+ QM(“2204“,月,“借“,,,““,,,“y“,“t“,)

应收账款=2500+400+2000=4900

预收账款公式:QM(“1124“,月,“贷“,,,““,,,“y“,“t“,)+ QM(“2204“,月,“贷“,,,““,,,“y“,“t“,)

预收账款=1700+1000+5000=7700

Ø 上下级科目辅助核算不一致

(一级科目有客户往来,下级科目没有客户往来)

  1. 按一级科目取数:

例如:QM(“1125“,月,,,,,,,“y“,,)>0时说明余额在借方,否则在贷方。具体公式设置如下:

应收账款公式:IFF (QM(“1125“,月,,,,,,,“y“,,)>0, QM(“1125“,月,,,,,,,“y“,,),0 ) +IFF (QM(“2205“,月,,,,,,,“y“,,)>0,0, QM(“2205“,月,,,,,,,“y“,,))

应收账款=4500

预收账款公式:IFF (QM(“1125“,月,,,,,,,“y“,,)>0,0, QM(“1125“,月,,,,,,,“y“,,) ) +IFF (QM(“2205“,月,,,,,,,“y“,,)>0, QM(“2205“,月,,,,,,,“y“,,),0)

预收账款=3000

2.按明细科目取数:

应收账款公式:

QM(“1125“,月,“借“,,,,,,“y“,,)+QM(“2205“,月,“借“,,,,,,“y“,,)+QM(“112502“,月,“借“,,,,,,“y“,,)+QM(“220502“,月,“借“,,,,,,“y“,,)

应收账款=2000+4000+6000=12000

预收账款公式:

QM(“1125“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)+QM(“2205“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)+QM(“112502“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)+QM(“220502“,月,“贷“,,,,,,“y“,,)

预收账款=3500+5000+2000=10500

总结:

注意:公式中均包含未记账凭证。

发表回复

加入本站VIP会员,海量资源免费查看下载

目前为止共有136位优秀的VIP会员加入! 立即加入!